Es la temporada … de impuestos: 5 consejos esenciales para declarar impuestos como autónomo

Cuando comencé a pensar en seguir una carrera como escritora independiente, imaginé mis días trabajando desde casa en pantalones de pijama, haciendo un trabajo del que pudiera estar orgullosa. Pero, ¿sabes en qué parte del proceso no pensé? La dclaración de impuestos como autónomo.

Así es, menciona la palabra “impuestos” a un grupo de profesionales autónomos e inmediatamente los vas a asustar. Lidiar con el pago de impuestos es una de las peores partes de ser autónomo (bueno, eso y comprar tu propio seguro médico). 

Entonces, ¿qué necesitas saber si esta es tu primera temporada de impuestos como agente libre? Aquí hay cinco consejos esenciales para la declaración de impuestos como autónomo.

1. Reconoce que tienes que pagar

Hay una gran cantidad de mitos sobre cómo funcionan los impuestos en el mundo autónomo. Pero es importante que reconozcas que son sólo eso: mitos. Hay uno que escucharás repetidamente una y otra vez que dice algo así como: “No gané lo suficiente para tener que pagar impuestos”.

Muchos asumen que si ganaron menos de $10,000 (o algo similar), son ingresos demasiado pequeños para que el Servicio de Impuestos Internos (IRS) los moleste. Desafortunadamente, eso no podría ser más incorrecto. Aunque existe una cantidad límite que dicta si debes declarar o no, es mucho más bajo de lo que la mayoría de la gente supone; de hecho, son unos miserables $400.

Entonces eso significa que si ganaste más de $400 como autónomo durante todo el año después de los gastos, es absolutamente necesario presentar tus impuestos. ¿Por qué? Bueno, para empezar, debes pagar tus impuestos sobre el trabajo por cuenta propia (más sobre esto a continuación) además de los impuestos sobre la renta regular.

No caigas en la trampa de pensar que tu negocio es demasiado pequeño para los impuestos, eso casi nunca es cierto.

2. Empieza a prepararte con anticipación.

¿Uno de los consejos fiscales más importantes para autónomos que desearía haber conocido en mi primer año? Prepárate temprano. Durante mi primer año como autónoma, no me mantuve al tanto de los impuestos como lo debí de haber hecho. Mis formularios 1099 comenzaron a llegar por correo y los arrojé todos en un bonche en mi escritorio para tratarlos más tarde sin siquiera darles una segunda mirada.

La noche anterior a mi cita con mi contador fiscal, pasé horas revisando todo, sólo para encontrar un error en uno de mis formularios.

Esto resultó en un estrés increíble. ¿La moraleja de la historia? Tómate un montón de tiempo para declarar impuestos como autónomo. No siempre es un proceso fácil, por lo que a menudo te alegrarás de haberlo hecho con tiempo.

3. Mantente organizado

De manera similar, la temporada de impuestos será mucho más fácil si te mantienes organizado durante todo el año y luego te tomas un tiempo para verificar que tienes todo listo antes de presentar tu declaración.

Desde los formularios de impuestos y el seguimiento de tus ingresos hasta el registro de tus gastos y el mantenimiento de los recibos, hay mucho que mantener organizado cuando eres autónomo.

No puedo dejar de enfatizar la importancia de los recibos y facturas, y encontrar un sistema organizativo que te funcione. Ya sea un libro mayor escrito a mano o usando software como QuickBooks, desarrollar un método que se adapte a tu flujo de trabajo y utilízalo durante todo el año. Saber exactamente cuánto puedes deducir de tus ingresos de autónomo debido a tus gastos comerciales es esencial.  

4. Obtén los formularios correctos

Papeleo, papeleo, papeleo. Parece haber una avalancha interminable de formularios cuando declaras impuestos como autónomo, lo que en última instancia puede empeorar tu confusión en el período previo al 17 de Mayo 2021.

Sin embargo, es importante que tengas en tus manos los formularios correctos. Y hay uno que muchas personas olvidan a menudo: impuesto sobre el trabajo por cuenta propia, que cubre el Seguro Social y Medicare. 

Si trabajaras para un empleador tradicional, tu empresa deduciría los impuestos de tu cheque de pago, igualaría esa contribución y luego enviaría los impuestos al IRS.

Pero como trabajador autónomo, debes cubrir tanto la parte del empleador como la del empleado.

Aquí es donde entra en juego el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Como trabajador independiente, tu tasa impositiva será del 15.3 por ciento, lo que contribuirá a tus pagos de Seguro Social y Medicare. De tus ganancias netas, salarios combinados y propinas, tus primeros $137,700 estarán vinculados a este impuesto cuando declares las ganancias obtenidas durante el año fiscal 2020, según el IRS.

• Formulario 1040 (Declaración de impuestos sobre la renta individual de EE. UU.)
• Anexo C (Pérdidas o ganancias del negocio) o Anexo F (Pérdidas o ganancias de la agricultura) según corresponda
• Anexo SE (impuesto al trabajo por cuenta propia)
• Por suerte, el IRS hace que todos estos formularios estén convenientemente accesibles en su sitio web, por lo que deberías poder obtener fácilmente el papeleo que necesitas.

Y recuerda que, según la Administración del Seguro Social, “Incluso si no debes ningún impuesto sobre la renta, debes completar el Formulario 1040 y el Anexo SE para pagar el impuesto del Seguro Social para el trabajo por cuenta propia. Esto es cierto incluso si ya tienes beneficios del Seguro Social. 

5. Consultar a un profesional

Seamos realistas: incluso con todas las herramientas, recursos e información disponible, navegar a través de la presentación de impuestos como autónomo puede ser, en el mejor de los casos, desconcertante y en el mayor de los casos, costoso. 

Entonces, en caso de duda, uno de los mejores consejos fiscales para autónomos es concertar una cita con un contador público certificado CPA – especialmente uno que se especializa en trabajar con autónomos.  

Sí, su experiencia te costará algo de dinero. Pero al final, vale la pena saber que estás haciendo las cosas de la manera correcta, además de que evitarás las penalizaciones (así como el dolor de presentar una declaración enmendada más tarde). E incluso mejor, ese nombramiento es una deducción de impuestos para ti como gasto comercial.

“Es casi seguro que los autónomos se perderán de las deducciones si no buscan un CPA que realmente comprenda su mundo”, dice el contador público certificado Bret Scholl de Scholl & Company. “Además, contratar un CPA también es deducible tanto del impuesto sobre la renta regular como del impuesto al trabajo por cuenta propia”.  

Conclusión sobre la presentación de impuestos como autónomo

Por todo el dolor asociado con los meses previos al 17 de Mayo, presentar tu declaración de impuestos como trabajador independiente es posible. Prepárate reuniendo los formularios correctos, tómate un montón de tiempo y asegúrate de saber cuándo es el momento de llamar a las grandes armas (de contabilidad): estarás al corriente con el IRS antes de que te des cuenta.