Crear una estrategia para ayudar a enviar a tus hijos a la universidad no sólo es necesario, considerando los altos costos de matrícula, sino que también hará que el proceso sea más gratificante. Nada es más satisfactorio que darle a tu hijo la oportunidad de experimentar una educación superior. Entonces, ¿qué tiene que ver el ahorro para la universidad con los impuestos y qué es exactamente el Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense?

Si bien muchos temen la llegada inevitable de la temporada de impuestos, en realidad puede ser algo bueno si se incorpora la planificación fiscal en tu estrategia de planificación universitaria. Una de las mejores formas de hacer esto es utilizar el Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense (AOTC).

“Puedes obtener hasta $2,500 cada año por cada estudiante que esté matriculado al menos como estudiante de medio tiempo”, Tony Matheson, planificador financiero certificado (CFP) y fundador de Planificadores financieros de Matheson.

“Es importante tener en cuenta que el AOTC es un crédito fiscal universitario, no una deducción fiscal. Entonces, hasta el límite elegible, es un crédito de dólar por dólar”, continúa Matheson.

¿Calificas? Echemos un vistazo más de cerca y averigüémoslo.

Los conceptos básicos del crédito fiscal universitario

El AOTC es una estrategia de planificación fiscal que puede ayudar a sufragar el costo de la universidad. Se puede reclamar por cada hijo que asiste a la universidad, incluso si tienes varios hijos en la universidad al mismo tiempo.

Los requisitos:

  • El estudiante no ha completado cuatro años de educación postsecundaria al comienzo del año fiscal.
  • El estudiante ha estado matriculado al menos medio tiempo durante al menos un período académico que comenzó durante el año fiscal.
  • La eliminación gradual de ingresos para reclamar el AOTC es de $160,000 a $180,000 de ingreso bruto ajustado modificado en declaraciones de impuestos conjuntas ($80,000 a $90,000 para contribuyentes solteros y jefes de familia). No puedes reclamar ningún crédito educativo si te presentas como casado y presentas una declaración por separado.
  • El crédito se calcula sobre el 100 por ciento de los primeros $2,000 en gastos calificados, más el 25 por ciento de los siguientes $2,000.
  • Los gastos calificados incluyen matrícula y gastos relacionados (no alojamiento y comida) en la universidad, escuela vocacional u otra institución educativa postsecundaria elegible para participar en un programa de ayuda estudiantil administrado por el Departamento de Educación de EE.

Sin dobletear

El monto de tus gastos educativos calificados se reducirá si pagas cualquiera de esos gastos con becas, subvenciones u otras formas de asistencia libre de impuestos. Así que ten cuidado y asegúrate de tener suficientes gastos para reclamar el crédito.

Por ejemplo, si la matrícula es de $8,000 y el estudiante recibe una beca de $5,000, eso deja sólo $3,000 de gastos calificados para reclamar el AOTC.

En la misma línea, debes tener cuidado al tomar distribuciones de cuentas de ahorro para la educación, como los planes 529 y reclamar el crédito en el mismo año. Los gastos pagados con distribuciones del plan 529 libres de impuestos tampoco se pueden usar para tomar el AOTC.

En otras palabras, si tomaras $4,000 de su cuenta 529 para pagar los gastos de matrícula, no podrías usar los mismos $4,000 en gastos para reclamar el AOTC.

Cómo elaborar estrategias

Para empezar, asegúrate de tener suficientes gastos calificados para reclamar el AOTC. Si planeas tomar distribuciones 529 , luego tendrás que sumar todos tus gastos para determinar la elegibilidad tanto para el AOTC como para los retiros 529 libres de impuestos.

Algunos gastos, como alojamiento y comida, no se consideran calificados para los propósitos de AOTC, así que asegúrate de alinear los gastos con la estrategia adecuada. Si tienes una cantidad limitada de gastos calificados, concéntrate primero en el AOTC, ya que brinda un mayor beneficio.

Si ganas demasiado dinero para reclamar el crédito en tu declaración, entonces determina si tu hijo puede reclamar el crédito por el suyo.

Niños que pasan la prueba de apoyo – lo que significa que usan sus propios activos, ingresos y préstamos estudiantiles para pagar más de la mitad del costo de la universidad, pueden reclamar la exención personal en su propia declaración de impuestos. Esto, a su vez, les permite reclamar el AOTC por sí mismos.

Los aumentos en la matrícula universitaria han hecho cada vez más difícil para las familias cubrir el costo. La mayoría ha recurrido a préstamos y ha saqueado sus activos de jubilación para llenar los vacíos. Pero esto no tiene por qué suceder. Sé proactivo y comprende cuáles son tus opciones. Pregúntate:

  • ¿Es una universidad a un precio más razonable la mejor opción para mi hijo?
  • ¿Dónde obtendrá mi hijo la mayor ayuda financiera?
  • ¿El regalar bienes  a mi hijo nos permitirá ahorrar dinero y ayudar a pagar la universidad? Esta estrategia puede funcionar en situaciones en las que la ayuda basada en la necesidad no es una opción.

Otras opciones para créditos fiscales universitarios

Aunque el AOTC es algo para investigar, no es impecable, por lo que es una buena idea tener en cuenta otras opciones de crédito tributario universitario, como el Crédito de aprendizaje de por vida (LLC).

“La LLC es un crédito no reembolsable de $2,000 ampliamente utilizado por estudiantes que ya han maximizado su AOTC al reclamar el crédito durante los primeros cuatro años de estudios de pregrado”, afirma Crystal Nickson, trabajadora social financiera certificada.

La LLC también se puede utilizar para pagar los cursos tomados para mejorar las habilidades laborales; el AOTC no se puede utilizar para esto.

Conclusión sobre los créditos fiscales universitarios

Estas son sólo algunas preguntas que pueden ayudar a dar forma a su estrategia de planificación universitaria.

Una estrategia que no sólo debe cubrir la ayuda fiscal, sino también la selección de universidades, la ayuda financiera y el mejor uso de tus recursos personales.

Hacerlo contribuirá en gran medida a ayudar a tu hijo a recibir una educación de calidad, minimizar sus préstamos estudiantiles y proteger tu jubilación.