Había aproximadamente 31.7 millones de pequeñas empresas en los Estados Unidos en 2020, según la Administración de Pequeñas Empresas. Dirigir una pequeña empresa a menudo requiere que realices una amplia variedad de tareas que tal vez no tengas que realizar en una gran empresa, una de las cuales es presentar impuestos de pequeñas empresas.
Este proceso puede ser confuso. Dependiendo del tipo de pequeña empresa que tengas, deberás presentar uno de los diferentes tipos de declaraciones de impuestos. Los propietarios únicos generalmente presentan el Anexo C en una declaración de impuestos personal típica del Formulario 1040. Sin embargo, las asociaciones tienen que usar el Formulario 1065 y las Corporaciones C usan el Formulario 1120.
Cada declaración es diferente, y muchas de estas declaraciones requieren que los dueños de negocios presenten formularios adicionales, como el Anexo K-1, con sus declaraciones de impuestos personales. Entonces, ¿cómo mantener todo en orden? Hay algunas maneras de prepararse para la temporada de impuestos como una pequeña empresa.
Contratar a un preparador de impuestos profesional
Si no tienes ni idea acerca de la contabilidad para pequeñas empresas, probablemente será mejor contratar a un preparador de impuestos. Hay una amplia gama de preparadores de impuestos, desde agentes inscritos hasta preparadores de impuestos y contadores públicos certificados (CPA).
Los precios varían dependiendo del nivel de experiencia y servicios ofrecidos. Como con la mayoría de las cosas, obtienes lo que pagas. Por ejemplo, pedir asesoramiento gratuito en Internet en lugar de contratar a un profesional podría ser un gran error.
Asegúrate de obtener el asesoramiento adecuado
“Cuando busques consejos en línea, como en un grupo de Facebook, asegúrate de verificar las credenciales de la persona que da el consejo”, dice Eric Nisall, fundador de AccountLancer.
“No todos los que dicen ser ‘expertos' lo son, y los impuestos no son un área en la que se quiera tomar consejos no calificados”.
Si no entiendes algo, consulta a un experto. Consultar a una persona no calificada puede llevar a errores costosos más adelante.
“Si vas a pagar a un preparador de impuestos profesional, asegúrate de poder ‘entrevistarlo' antes de comprometerte con una relación profesional. Querrás asegurarte de que sea una buena opción para tien cuanto a personalidad, así como de ‘obtener' lo que quieres “, dice Nisall.
Conoce el proceso de tu CPA
Si utilizas una firma de CPA para presentar tus impuestos, es probable que él o ella te ayude a prepararte para la temporada de impuestos antes de que realmente llegue. Muchas firmas de CPA envían listas de verificación de impuestos para asegurarse de que envíe todo lo que necesitan para preparar la declaración de impuestos. Puedes usar estas listas de verificación para recopilar la información necesaria y prepararte para que la empresa prepare tus impuestos.
Muchas empresas de CPA también ofrecen servicios de contabilidad. Si odias mantenerte al día con tus libros y subcontratas esta tarea a una firma de CPA, es probable que los contadores ya tengan la mayor parte de la información necesaria para presentar tu declaración.
Si vas a hacer que un preparador de impuestos complete tu declaración de impuestos por ti, hazte un favor y no esperes hasta el último minuto. Los preparadores de impuestos se vuelven más ocupados a medida que avanza la temporada de impuestos. Si llegas anticipadamente con documentos organizados, es probable que tengas un proceso mucho más fácil de principio a fin.
Cómo presentar tus impuestos para pequeñas empresas
Si te sientes cómodo con la contabilidad y los impuestos, puedes completar tus declaraciones de impuestos por ti mismo. Técnicamente, incluso puedes completar las declaraciones de impuestos comerciales a mano, aunque la mayoría de las personas estarían mejor usando software de impuestos.
Esto significa que tendrás que buscar los recursos para prepararte con precisión para completar tu declaración de impuestos. Aquí hay algunos recursos excelentes que los aficionados a hacer las cosas por si mismos que puedes consultar.
Consulta con el Servicio de Impuestos Internos (IRS)
Dado que inevitablemente presentarás tu declaración de impuestos ante el IRS, tiene sentido ir a su centro de recursos si tienes preguntas cuando se trata de tu declaración de impuestos para pequeñas empresas.
Los diferentes tipos de negocios requieren diferentes tipos de declaración de impuestos y están sujetos a diferentes reglas. Las reglas no son las mismas para un contratista independiente que para una corporación S o una corporación C, o cualquier otra entidad comercial.
El Centro de Impuestos para Pequeñas Empresas y Trabajadores Autónomos ofrece información para diferentes tipos de negocios. Pueden informarte sobre la preparación de sus impuestos, cómo presentar y pagar tus impuestos para pequeñas empresas, las etapas de ser propietario de un negocio, temas generales y aprendizaje en línea.
Si bien este recurso definitivamente puede ayudar con tu declaración de impuestos, también puede proporcionar asistencia con otros aspectos fiscales de tu negocio, como los números de identificación del empleador (EIN).
“El IRS tiene muchos recursos excelentes, como secciones de preguntas frecuentes, que explican los problemas tributarios en un lenguaje sencillo”, dice Nisall.
“Y tampoco están ocultos detrás de un muro de pago o un formulario de registro, son gratuitos para que cualquiera pueda acceder”.
Además del Centro de Impuestos para Pequeñas Empresas y Trabajadores Autónomos, las instrucciones de los formularios particulares que presentarás para tu declaración de impuestos tienen mucha información útil.
Sin embargo, las instrucciones están en el orden de los formularios de impuestos. Como tal, es posible que tengas que cazar para encontrar lo que necesitas. Además, las instrucciones del IRS pueden parecer complejas para un novato.
Tómate el tiempo necesario y lee cada línea lentamente para tratar de averiguar exactamente lo que están pidiendo. Por lo general, reducir la velocidad o tomar un descanso y leerlo de nuevo más tarde te ayudará a resolverlo.
El software de impuestos puede hacer tu vida más fácil
Si has decidido adoptar un enfoque de bricolaje para los impuestos de tus pequeñas empresas, hazte un favor y compra un software de impuestos. Te hará preguntas de una manera mucho más fácil de entender que los formularios de impuestos del IRS.
Además, las compañías de software de impuestos tienen vastos recursos para ayudarte a comprender el proceso tributario de las pequeñas empresas. Por lo general, ofrecen una base de datos de preguntas frecuentes que responde a las preguntas más comunes, y brindan apoyo de humanos cuando no puedes resolver algo tú mismo.
Los costos del software de impuestos para pequeñas empresas varían según el software que elijas, cuándo lo compres y qué tipo de negocio tengas.
Conoce las reglas para tu(s) estado(s) y tu industria
El punto de partida de la mayoría de las declaraciones de impuestos es la declaración de impuestos federales sobre larenta. Sin embargo, muchas deducciones y créditos son específicos de la industria o del estado. Necesitas conocer los formularios y reglas específicos aplicables a los estados donde tienes que presentar impuestos para pequeñas empresas.
Por ejemplo, si tu empresa tiene operaciones en el estado de California o está incorporada en Delaware, es posible que debas presentar informes anuales de impuestos independientes de las declaraciones anuales de impuestos sobre la renta requeridas por el IRS y otros estados.
También debes conocer los requisitos y deducciones específicos de tu industria. Por ejemplo, si tu empresa está desarrollando una nueva tecnología o proceso, puede calificar para un crédito de investigación y desarrollo.
Presta atención al momento en que presentas impuestos para pequeñas empresas
A los dueños de negocios les gusta que sus clientes les paguen de manera oportuna. Bueno, tú y su compañía son los clientes del IRS. ¿Qué crees que el IRS espera de ti cuando se trata de pagos de impuestos? Puntualidad.
Los empresarios a menudo se olvidan de pagar impuestos estimados durante el año, especialmente durante su primer año en el negocio. La mayoría de los contribuyentes se centran en las declaraciones de impuestos de fin de año. Al hacerlo, olvidan que tanto el IRS como los estados individuales requieren pagos trimestrales de impuestos estimados donde existen ingresos imponibles. Saber qué se debe, a quién y cuándo.
¡No olvides el impuesto sobre las ventas!
El impuesto a las ventas puede ser un gran agujero de penalización para los empresarios. No comiences a crear presencia en un estado y vender tus productos sin asegurarte de cumplir con los requisitos de impuestos sobre las ventas de ese estado. Averigua cuáles son desde el principio para evitar problemas más adelante.
Impuestos sobre la nómina
Si bien los impuestos sobre la nómina son otro gran problema, también se subcontratan fácilmente. Muchos empresarios los subcontratan a proveedores profesionales de nómina cuyos servicios incluyen la retención y el envío adecuados de impuestos sobre la nómina. Esto no solo te hará la vida más simple , sino que también asegurará que tus impuestos se hagan bien la primera vez.
Establecer un proceso de mantenimiento de registros adecuado
Cuando se trata de documentación y retención de recibos y facturas, no hay tal cosa como exagerar. Cada deducción o crédito que tomes puede ser impugnado por el IRS o un estado durante una auditoría. Si tienes la documentación de respaldo y puedes demostrar que las deducciones estaban relacionadas con el negocio, es muy probable que prevalezca.
Por más aterradores que puedan parecer los impuestos, muchos otros han estado en tus zapatos antes que tú. Aprende de sus errores y aciertos. Ármate con información, y con el apoyo de profesionales de impuestos cuando sea apropiado.
El resultado final sobre cómo presentar impuestos a las pequeñas empresas
Al final, tendrás que decidir si vale la pena tu tiempo para tratar de completar tu declaración de impuestos de pequeñas empresas por ti mismo, pagar el software de impuestos o contratar a un preparador de impuestos para que lo haga por ti. Si bien comprar software o contratar a un preparador puede costarte más dinero, puede ahorrarte un poco de tiempo, lo que sabe que es valioso como propietario de una pequeña empresa.
Comprar software o pagarle a un preparador te dará la tranquilidad de que tu declaración se ha completado correctamente y que tus formularios de impuestos están en camino al IRS.
La información adicional para este artículo fue proporcionada por Katie L. Thomas,CPA, de Diamond J Accounting.
