Para muchos padres, los tres mayores gastos que afrontarán en la vida son la jubilación, la compra de una vivienda y la educación de sus hijos. Prepararse para los gastos de educación universitaria presenta algunos desafíos únicos. Entonces, ¿cuál es la mejor manera de ahorrar para los gastos universitarios de tu hijo?
Muchos padres encuentran que los ahorros para la universidad son particularmente confusos. Además, los costos universitarios a menudo ocurren poco antes de la jubilación, lo que permite solo un pequeño margen para la recuperación en caso de malas decisiones.
Pero ahorrar para la universidad no tiene por qué ser confuso o difícil. En la ley federal, existe un plan de ahorro con impuestos favorecedores específicamente diseñado para beneficiar a los padres u otras partes interesadas que buscan prepararse para la educación de su ser querido: 529 plans.
Como ocurre con muchos productos financieros, el conocimiento es clave. Comprender los pros, los contras y las estrategias asociadas con los planes 529 puede hacer que la financiación universitaria sea sencilla y realista.
Descripción general del plan 529
Un plan 529 es una de las mejores formas de ahorrar para la universidad, ya que te permite ahorrar para futuros gastos de educación en un vehículo con impuestos diferidos. No obtienes una exención de impuestos federales por adelantado, pero tus ganancias se acumulan con impuestos diferidos. Si los fondos se utilizan para los gastos de educación calificados de un beneficiario, entonces no hay impuestos sobre los retiros.
Hay dos tipos básicos de planes 529: planes de matrícula prepagada y planes de ahorro para la universidad.
Los planes de matrícula prepagada te permiten ahorrar la totalidad o una parte de la matrícula de tu beneficiario, pagando por adelantado los gastos futuros a las tarifas actuales. La mayoría de los planes te permiten ahorrar para una educación pública futura, con capacidad limitada para usar los fondos en otros estados.
También hay un grupo de instituciones privadas que comparten un plan de prepago. Además, algunas instituciones ofrecen sus propios planes de prepagos.
Los estados ofrecen planes de ahorro para la universidad que te permiten ahorrar en base a impuestos favorecedores. Los fondos se pueden usar en cualquier estado: en la mayoría de las universidades de EE. UU. y algunas fuera de EE. UU. Los planes de ahorro para universidades tienen mucha más flexibilidad que los planes de matrícula prepagada.
Las tarifas y otros costos varían de un plan a otro. La estructura típica es un plan estatal que puede o no tener una tarifa estatal, utilizando opciones de inversión proporcionadas por una empresa de gestión de inversiones, con costos y comisiones asociados. La estructura general de costos tiende a ser bastante baja. También se ofrecen planes a través de corredores, que pueden tener tarifas adicionales.
El titular y beneficiario de la cuenta 529
Cualquiera puede abrir un plan 529. No sólo puedes abrir uno para tu hijo, sino que también puedes abrir uno para tu nieto, tu cónyuge o incluso tú mismo. Como persona que establece y posee la cuenta, tu eres el propietario de la misma. La persona que utilizará los fondos para la educación es el beneficiario. Estos roles son importantes.
Como propietario de la cuenta, sigue siendo tu dinero. Si hay un crédito fiscal estatal o una deducción por la contribución, es tuyo. Si por alguna razón el beneficiario no termina usando todos los fondos, sigue siendo tu dinero. Esta es una ventaja significativa sobre las opciones de financiación de la educación en las que el niño es dueño del dinero.
La mayoría de los padres buscan ahorrar para la educación de sus hijos, no para pagar el automóvil deportivo de sus hijos. Con un plan 529, conservas el control del dinero.
La única razón para establecer una cuenta es para financiar su educación. Pero tienes opciones si el beneficiario decide no ir a la escuela o si ahorraste demasiado. Puedes cambiar a otro beneficiario, lo que te permite financiar la educación de un miembro de la familia diferente, como la de otro hijo o nieto, o incluso la tuya propia.
Impuestos y planes 529
El tratamiento fiscal es la razón principal para utilizar un plan 529 para la educación. Algunos estados permiten crédito fiscal o deducción por contribuciones al plan. Esto generalmente se aplica solo cuando usas el plan 529 de tu propio estado, pero algunos estados te permiten deducir las contribuciones hechas a los planes de otros estados.
La cantidad de deducción de impuestos del estado, o el crédito, es bastante limitada y no es un incentivo importante para participar en un plan 529.
Los activos en un plan 529 se acumulan con impuestos diferidos. No pagas impuestos sobre las ganancias obtenidas en las cuentas a medida que crecen. Si se utiliza para los gastos de educación que califican, los retiros también están libres de impuestos. Este es el principal beneficio fiscal. Tú aumentas los activos para la educación de tu hijo y nunca pagas impuestos sobre ese crecimiento. Esto puede ahorrarte mucho dinero.
Si finalmente no terminas usando los activos para la educación, estarás sujeto a impuestos, más una multa del 10 por ciento sobre el crecimiento cuando los retires. Esa es tu compensación. No es conveniente sobre-financiar significativamente tu 529 porque esos dólares están renunciando a su gran ventaja de tratamiento fiscal favorable.
Gastos de educación calificados versus no calificados
Puedes hacer retiros libres de impuestos sólo para gastos de educación calificados. Estos son detallados específicamente por el IRS e incluyen matrícula y tarifas, libros y el equipo y acceso necesarios.
También puedes usar 529 activos libres de impuestos para matrículas K-12 de hasta $10,000 por año.
Los gastos no calificados son todos los gastos que no figuran específicamente por el IRS. Los ejemplos incluyen transporte hacia y desde la escuela, alojamiento y comida, así como las primas de seguro médico.
Y si tu estudiante obtiene una beca – ¡buenas noticias! Esa es una excepción en la que aún puedes realizar retiros y evitar impuestos y multas, excepto en las ganancias. Sin embargo, el monto que puedes retirar libre de impuestos debe ser igual al monto de la beca que se le otorgó al estudiante.
Consideraciones de ayuda financiera
Esta es otra área de los planes 529 que es una de las mejores formas de ahorrar para la universidad, en relación con otras opciones de financiación. Los activos en un plan 529 se cuentan como activos de los padres al determinar la contribución familiar esperada (EFC). Los activos de los padres tienen un límite más alto en el que no se cuentan. Además, se cuentan a una tasa mucho más baja.
Tener estos activos contados como pertenecientes a un padre en lugar de al estudiante da como resultado un EFC más bajo y potencialmente más ayuda financiera.
Esto resulta más favorable favorablemente que el uso de cuentas de regalos universales para menores (UGMA) o transferencias uniformes a menores (UTMA), donde los activos están a nombre del estudiante y tienen un impacto mucho mayor en el apoyo financiero.
Siempre que estés considerando la posibilidad de recibir ayuda financiera, es importante tener en cuenta que la ayuda financiera varía mucho de una institución a otra. Si bien varias escuelas dependen en gran medida del EFC, muchas analizan a profundidad para determinar la capacidad de pago.
Generalmente, las escuelas más elitistas harán un examen financiero más detallado, aunque hay excepciones. Pero no puedes verte perjudicado por tener un EFC más bajo con la misma disponibilidad de activos.
Límites de contribución
El IRS no ha puesto un límite en dólares a las contribuciones a un plan 529. Muchos estados tienen límites de contribución, siendo el promedio un límite de poco más de $400,000 en contribuciones totales.
Contribuciones de más de $15,000 por año – $30,000 para parejas – te colocan en la zona de impuestos a los regalos y es, para la mayoría de la gente, una limitación más práctica.
Volviendo al IRS: aunque no pone un límite a las contribuciones, la cantidad total de contribuciones no puede exceder lo necesario para la educación del beneficiario. Esto ayuda a evitar el uso de los planes 529 para fines de elusión fiscal que no sean para las necesidades educativas.
Este límite no debería ser un obstáculo para la mayoría de las personas, pero también debes saber que está ahí. El IRS espera que financies lo que necesitas, pero no mucho más.
Esta es una ventaja significativa sobre los límites bajos anuales de contribución de Coverdell ESA, y por encima de la modesta cantidad que puede albergar a nombre de un menor y obtener ventajas fiscales. Hay una razón por la que es una de las mejores formas de ahorrar para la universidad.
¿Cómo funciona un plan 529? Reuniéndolo todo
Un plan 529 ofrece magníficas ventajas fiscales, con un posible crédito o deducción fiscal estatal y un crecimiento con impuestos diferidos que se vuelve completamente libre de impuestos si se utiliza correctamente para la educación.
Ofrece límites de contribución liberales, siendo la exclusión anual del impuesto sobre donaciones la barrera normal bajo la que los inversores optan por permanecer. Ofrece una gran flexibilidad, con la capacidad de transferir tus activos a otro plan o cambiar beneficiarios según sea necesario. Además, ofrece ventajas de ayuda financiera. Y hace todo esto con una estructura de costos relativamente modesta.
No hay mucho que objetar de un plan 529.
Actualmente hay más de 90 planes disponibles. Eso es mucha tarea si vas a comparar los intrincados detalles de cada plan para encontrar la mejor manera de maximizar tu capacidad de ahorrar para la universidad.
Evaluaciones del plan 529
Comparar los planes 529 es un desafío debido a la gran cantidad de planes geniales y similares. Esta revisión echa un vistazo a algunos que tienen una ligera ventaja.
ScholarShare de California es el plan de ahorro para la universidad de nuestro estado más poblado; el plan de ahorro 529 de Florida es el plan de ahorro 529 más grande por activos; y CollegeBacker y U-Nest son soluciones tecnológicas para simplificar el complejo mundo de los planes 529.
1. U-Nest
Mejor en general
Más fácil de usar
U-Nest sin duda ganó la categoría de facilidad de uso y obtuvo un buen puntaje en las otras categorías, catapultándolo al frente en general. Realmente no puedes tener una forma más simple y fácil de invertir en un plan 529. Después de tomar sólo un par de segundos para descargar la aplicación, configuré una cuenta (pero sin fondos) en menos de dos minutos.
Habiendo pasado varios años trabajando con planes 529, he visto mucho progreso en general, desde largas solicitudes en papel que tardaban una hora o más en completarse, hasta el estado actual de muchos planes que permiten la inscripción en línea en menos de 15 minutos.
Pero no he visto ninguna otra opción que use una aplicación que permita la inscripción casi inmediata sin sacrificar funciones.
Este es el futuro de invertir en 529: limpio, claro y simple. Y esa facilidad de uso está aquí hoy.
2. Plan de ahorros Florida 529
Mayor beneficio por tu dinero
Mejor reputación
Lo mejor para tu inversión es una forma muy económica de ahorrar para la universidad, pero puede que no sea la opción de más bajo costo. El objetivo tampoco debería ser el costo más bajo. Después de todo, no invertir en un 529 tiene un costo menor que invertir en uno, pero eso no ayuda a que tu ser querido termine la universidad.
El plan de ahorro Florida 529 utiliza asesores de inversión internos y ha producido sólidos rendimientos a costos bastante bajos. California ScholarShare en realidad tiene costos más bajos, pero California impone una multa de distribución adicional además de la multa federal, lo que la hace potencialmente muy costosa.
“Mejor reputación” fue la categoría más competida. Los dos grandes planes estatales se encuentran entre los más grandes y tienen una calificación muy alta. Las dos soluciones basadas en tecnología tienen menos información de calificación disponible, pero sus archivos tienen calificaciones de 5 estrellas y comentarios muy favorables.
3. CollegeBacker
Mejor servicio al cliente
Las cuatro empresas analizadas aquí han mostrado claramente los números de teléfono de contacto y opciones claras para enviar un correo electrónico, pero la página web de CollegeBacker es la única con función de chat. No lo usé, pero no importa cómo funcione, nadie más parece tener uno, y mucho menos tener uno en un lugar destacado.
No puedes tener el mejor servicio al cliente sin tener un servicio al cliente inmediato. El chat instantáneo es mejor que esperar una respuesta por correo electrónico en todo momento.
CollegeBacker también es muy fácil de usar. Y tiene un enfoque único de “paga-si-puedes” en su servicio. Con este método, puedes comprometerte a pagar desde cero hasta $10 por mes.
4. California ScholarShare
California ScholarShare 529 no surgió como la mejor manera de ahorrar para la universidad en ninguna de las cuatro categorías, pero no se queda atrás. Es fácil inscribirse en el plan y tiene excelentes opciones de inversión. Las opciones pasivas basadas en la edad de la TIAA deben estar entre las opciones de menor costo disponibles en cualquier lugar.
California no ofrece ninguna ventaja fiscal a nivel estatal. Y tiene una gran desventaja. California agrega su propia multa del 2.5 por ciento además de la multa federal por usar fondos que no sean para gastos de educación calificados. Ese es un gran inconveniente, ya que no es descabellado pensar que podrías sobre-financiar un plan 529 y debes considerar la posibilidad de usar los activos en otra parte.
