Propiedad de la vivienda e impuestos. Presentar sus impuestos como propietario de una vivienda no siempre tiene por qué ser deprimente. Éstos son algunos de los beneficios fiscales de ser propietario de una vivienda. #CentSai #taxbenefits #realestate #taxes #propiedad de viviendaEl sector inmobiliario tiene un historial envidiable de ocupar el segundo lugar después de las acciones como una amplia clase de activos durante los últimos 100 años. Existe un gran potencial en la propiedad de una vivienda, y los impuestos son solo una parte de situación compleja.

La geografía puede ser el mayor activo o detrimento de una vivienda. Las casas en algunas áreas se aprecian aparentemente sin fin; otras áreas tienen suerte si permanecen planas.

Hay muchos factores que influyen en la evaluación de una decisión de compra. Como ocurre con la mayoría de las decisiones financieras, los impuestos por sí solos no deberían ser el factor primordial, pero pueden ayudar a cambiar una inversión potencial de mediocre a buena, o al revés. En muchos casos, los impuestos hacen que la propiedad de una vivienda sea más asequible. A menudo, no se comprende bien cómo y por qué lo hacen.

Algunos de los confusión en torno a los impuestos propiedad de una casa se debe a diferentes reglas para diferentes momentos. Tiene reglas impositivas relacionadas con la compra, reglas impositivas durante el período en el que es propietario de la vivienda y reglas impositivas relacionadas con la venta de su vivienda.

Comprender qué beneficios fiscales están disponibles en cada fase de la propiedad puede ayudar a los posibles propietarios a evaluar si es o no económicamente ventajoso convertirse en propietario.

Aquí cubriremos los beneficios fiscales que pueden estar disponibles para la compra y la propiedad continua de una casa en la que vive.

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Beneficios fiscales en el momento de la compra

Es raro que la compra de un activo proporcione beneficios fiscales simplemente por realizar la compra y los bienes raíces no contradice esa tendencia. Hay pocos beneficios fiscales asociados con la transacción de compra en sí. Poco, sin embargo, no significa que siempre haya ninguno.

Si paga puntos en su hipoteca, pueden ser deducibles. Por puntos ser deducible, deben ser intereses prepagos de buena fe.

Eso es lo que se supone que son los puntos: usted paga al prestamista un interés adicional por adelantado; le proporcionan una tasa continua más baja de la que le habrían dado de otra manera.

No puede deducir puntos que se pagan en lugar de pagar otros costos que debería pagar; deben ser intereses pagados por adelantado y deben ser normales y habituales.

A menudo paga algunos impuestos inmobiliarios al cierre. Los impuestos sobre la propiedad inmobiliaria generalmente se pagan por adelantado; le devuelve al vendedor una parte prorrateada de los impuestos durante el período en que la vivienda será suya.

Los impuestos inmobiliarios pagados al cierre por un período en el que la vivienda será suya son deducibles. Si tuviera que pagar los impuestos atrasados ​​no pagados del propietario anterior, eso no sería deducible. No se aplica al período en el que es propietario de la vivienda.

Es posible que tenga costos que no son deducibles pero que se suman a su base de costos en el hogar.

Esto es importante ya que reconoce la ganancia en una venta futura solo en la medida en que exceda la base; aumentar la base puede reducir sus impuestos futuros sobre una venta.

Los costos de compra que se suman a su base incluyen tarifas de resumen, tasaciones, tarifas de registro, encuestas y seguro de título. Otros costos no son deducibles ni se pueden incluir en la base, incluido el seguro de propiedad, los servicios públicos o los depósitos de servicios públicos.

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Beneficios fiscales de ser propietario de una casa

Existen beneficios fiscales continuos para la propiedad de una vivienda. Estos pueden ayudarlo o no económicamente, dependiendo de su situación fiscal y de ingresos. Primero repasaremos cómo funcionan, luego veremos cómo determinar si lo ayudarán en su situación y, de ser así, en qué medida.

Los dos grandes para la deducibilidad son intereses hipotecarios e impuestos sobre la propiedad. Ambos son deducibles solo para contribuyentes que detallan. Ambos también tienen limitaciones.

Los intereses hipotecarios son deducibles solo sobre los primeros $ 750,000 de hipoteca para hipotecas sacadas después del 14 de diciembre de 2017, con el propósito de comprar o mejorar una primera o segunda residencia.

Los impuestos a la propiedad pagados a los gobiernos estatales y locales son deducibles para propósitos de impuestos federales, pero esta deducción está limitada a $ 10,000 por año. Los impuestos estatales y locales que superen este monto no son deducibles en su declaración federal.

Un gran beneficio fiscal de ser propietario de una casa es que la apreciación no se grava mientras usted es dueño de la casa.

Los impuestos asociados con la apreciación se difieren hasta el momento de la venta. Para determinar hasta qué punto estas deducciones pueden ayudar con sus impuestos, debe comparar su situación fiscal con las deducciones con su situación fiscal sin ellas.

Detallar sus deducciones

Debe poder detallar para reclamar estas deducciones. Cuando detalla, lo hace en lugar de reclamar la deducción estándar.

Reducirá su ingreso imponible solo en la medida en que sus deducciones detalladas excedan su deducción estándar. 

Veamos dos ejemplos. Para nuestro primer ejemplo, digamos que tenemos una pareja con un ingreso combinado de $ 100,000 y una obligación tributaria estatal combinada de $ 4,000. No tienen otras deducciones detalladas, por lo que tiene sentido que tomen la deducción estándar de $ 24,800.

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Están considerando comprar una casa por $ 250,000. Darían un 20 por ciento de anticipo, financiando el saldo al 4 por ciento. Los impuestos inmobiliarios sobre la propiedad son de $ 7,000 por año.

Sus deducciones detalladas por un año completo de ser propietario de una casa serían su obligación tributaria estatal de $ 4,000, su interés hipotecario de $ 8,000 y sus impuestos inmobiliarios de $ 7,000, para un total de $ 19,000.

Esto es menos que su deducción estándar de $ 24,800, por lo que no se beneficiarían de las deducciones fiscales en curso para la propiedad de una vivienda a menos que su situación cambie drásticamente.

Para nuestro segundo ejemplo, veamos a una joven pareja de profesionales suburbanos. Tienen un ingreso combinado de $ 160,000 por año y una obligación tributaria estatal sobre la renta de $ 8,000.

Están considerando comprar una casa inicial de $ 600,000, poner $ 120,000 y financiar el saldo al 4 por ciento. Los impuestos inmobiliarios sobre la propiedad ascienden a $ 19,000 por año. No tienen otras deducciones detalladas.

Las deducciones detalladas de esta pareja por un año completo de propiedad de la vivienda serían su obligación tributaria estatal de $ 8,000, su interés hipotecario de $ 19,200 y los primeros $ 10,000 de sus impuestos anuales a la propiedad, por un total de $ 37,200. Esto es mayor que su deducción estándar de $ 24,800, por lo que obtendrían beneficios fiscales debido a la propiedad de la vivienda.

No se benefician del monto total de sus nuevas deducciones detalladas; se benefician en la medida en que esas nuevas deducciones superen la deducción estándar que tomaban antes. Tienen una deducción adicional de $ 12,400, lo que les Guardar aproximadamente $ 2,728 en impuestos federales a su tasa impositiva marginal probable del 22 por ciento.

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Muchos propietarios que compran propiedades por $ 100,000 o $ 200,000 encontrarán que la deducibilidad de los intereses y los impuestos sobre la propiedad hace poca diferencia en sus impuestos. Aquellos que compran propiedades con valores más altos probablemente verán un mayor impacto.

Es posible que otros factores puedan afectar la medida en que usted se beneficia o no de la deducibilidad de los intereses hipotecarios y los impuestos sobre la propiedad.

Si tiene otras deducciones detalladas importantes, recibirá un mayor beneficio que si no las tiene.

Por ejemplo, podría tener suficientes impuestos estatales sobre la renta y deducciones caritativas para acercarse a la cantidad de la deducción estándar y casi todos los intereses hipotecarios y los impuestos sobre la propiedad reducirían la renta imponible.

Seguro hipotecario privado (PMI) también merece mención. Los prestamistas de algunos prestatarios, generalmente aquellos que realizan pagos iniciales más bajos, requieren el PMI. PMI protege a los prestamistas en caso de incumplimiento del prestatario. La deducibilidad del PMI ha influido en el Congreso.

La última acción que tomó el Congreso deducibilidad restaurada, pero solo hasta el año fiscal 2020. Salvo cualquier cambio, la deducibilidad del PMI desaparecerá nuevamente para 2021.

Lo más importante es...

La decisión de comprar una casa es complejo. La propiedad de una vivienda ha sido históricamente el mayor impulsor de riqueza para el estadounidense promedio, seguido de la inversión en planes calificados. Los impuestos permiten beneficios que hacen que la propiedad de una casa sea más asequible para algunas personas, pero no ayudarán a todos.

Los problemas más importantes son el estilo de vida y el control de costos a largo plazo. Algunas personas quieren ser dueñas de una casa y todo lo que eso conlleva; otros preferirían no tener que lidiar.

Si se encuentra en un mercado que se aprecia, alguien se beneficiará de esa apreciación. Podría ser usted o podría ser un propietario.

Y si es un propietario, lo más probable es que le cobren alquileres cada vez mayores a medida que su propiedad aumenta de valor. Al elegir no ser propietario, no solo se pierde la apreciación, sino que también tiene una buena posibilidad de pagar más a largo plazo a medida que aumentan los alquileres.

Al igual que con otras inversiones de capital, es arriesgado intentar ganar dinero con la propiedad de una vivienda a corto plazo. Comprar una casa para vivir si se va a mudar en un año o dos rara vez tendrá sentido financiero.

Existe una exención significativa de impuestos por la ganancia en la venta de su residencia principal: generalmente, las personas pueden excluir $ 250,000 de ganancias de los impuestos y las parejas pueden excluir $ 500,000. Se aplican reglas, pero ese es un tema para otra columna. Pero es posible que no tenga que pagar impuestos sobre las ganancias sobre gran parte de sus ganancias, lo que hace que lo que generalmente es una muy buena inversión sea aún mejor.

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