Un crédito fiscal es el mejor amigo de un contribuyente. Aquellos estadounidenses que presentan sus impuestos con el querido Servicio de Impuestos Internos podría calificar para uno o más créditos tributarios que podrían ayudarlos a minimizar sus obligaciones tributarias y asegurar una factura tributaria más baja o incluso obtener un cheque de reembolso.

El IRS ofrece muchos tipos diferentes de créditos fiscales, y la mayoría son aptos para familias, como el popular Crédito tributario por hijo y la Crédito federal por adopción. Solo recuerda que los créditos fiscales funcionan de manera diferente y son más valiosos que las deducciones fiscales.

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¿Qué es un crédito fiscal y cómo funciona?

Un crédito fiscal puede ayudar a reducir tu responsabilidad fiscal dólar a dólar, esa es la clave. En comparación, una deducción de impuestos solo reduce la cantidad de tu renta imponible.

Por ejemplo, un crédito fiscal significa que si debes $1,000 en impuestos pero calificas para un crédito fiscal de $400, tu obligación tributaria sería de $600. Pero una deducción de impuestos de $400 reduciría ese impuesto de $1,000 a solo $100. Esto se debe a que, en promedio, solo se aplican 25 centavos de cada dólar de una deducción al reducir tu ingreso tributable.

Los créditos fiscales dependen tanto del estilo de vida como del ingreso específico.

En otras palabras, si tu ingreso bruto ajustado (AGI) aumenta a un cierto nivel de ingresos, el crédito fiscal se elimina progresivamente o se elimina por completo.

Cómo funcionan los créditos fiscales cuando no tienes ninguna responsabilidad fiscal

Los contribuyentes que han reducido su obligación tributaria a cero antes de usar los créditos tributarios no siempre pueden reclamar su valor total.

El IRS divide los créditos fiscales en dos categorías: reembolsables y no reembolsables. Con los créditos reembolsables, los contribuyentes reciben reembolsos de hasta el valor total del crédito, incluso más allá de una obligación tributaria a cero. Los créditos no reembolsables cuentan solo contra tu obligación tributaria. Cero significa cero en devoluciones de impuestos. Sin embargo, el gobierno federal ofrece reembolsos parciales en algunos créditos fiscales.

 Tipos de créditos fiscales populares

Eché un vistazo a los siete tipos de créditos fiscales más populares que la gente debería tener en cuenta:

1. Crédito fiscal por hijos

Para millones de contribuyentes con hijos menores de 17 años, el Crédito Tributario por Hijos es un gran problema. El año pasado, el Congreso utilizó la Ley de Empleos y Reducción de Impuestos para duplicar el crédito a $ 2,000 por niño. ¿Tienes cinco boquitas que alimentar que dependen de ti y que reclamaste en tu declaración de impuestos? Podrías obtener hasta $10,000.

Este crédito es parcialmente reembolsable si no tienes ninguna obligación tributaria. Si te encuentras en esta situación, solo obtendrás $1,400 de crédito por niño. Los umbrales de ingresos para reclamar el crédito completo son $200,000 para contribuyentes solteros y $400,000 para parejas casadas que presentan una declaración conjunta. Creo que obtendré $4,000 para 2018 gracias a mis dos hijos.

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2. Crédito por cuidado de niños y dependientes

El Crédito por cuidado de niños y dependientes está diseñado para padres que trabajan o asisten a la escuela y que pagan una guardería, una niñera, campamento de verano u otros proveedores (como sirvientas y cocineras) para cuidar a un niño de 13 años o menos o un dependiente discapacitado de cualquier edad.

Sin embargo, este crédito conlleva muchas restricciones. Por ejemplo, no puedes reclamarlo si pagaste por el servicio debajo de la mesa.

Además, si tus ingresos son de $15,000 o menos, lo máximo que cubrirá el crédito fiscal es 35 por ciento de los gastos calificados de $3,000 por un hijo o dependiente, o hasta $6,000 por dos o más hijos o dependientes.

El IRS limita el crédito a una tasa del 20 por ciento para aquellos que tienen un ingreso anual de más de $43,000. Incluso los contribuyentes ricos pueden reclamar el crédito fiscal no reembolsable.

3. Crédito federal por adopción

Siguiendo el tema referente a los niños, la adopción de un niño puede ser un proceso muy costoso y esos costos altos pueden asustar a los padres potenciales.

Con el crédito de adopción, los contribuyentes pueden reclamar hasta $14,000 en gastos por costos judiciales, viajesy otras tarifas por adoptar a un niño menor de 18 años. Podría adoptar, digamos, seis niños, como hicieron los padres de mi esposa, y reclamar el crédito por cada niño.

Sin embargo, este crédito no reembolsable tiene restricciones de ingresos. Comienza a eliminarse gradualmente en $211,160 y desaparece en $251,160 independientemente del estado civil de los efectos de la declaración.

4. Crédito tributario por ingreso del trabajo

Este es otro crédito fiscal popular. Es una bendición para los trabajadores de bajos ingresos y las familias que apenas pueden pagar sus gastos.

Dependiendo de los ingresos del contribuyente, el estado civil y el número de hijos, el Crédito por Ingreso vale entre $529 (una familia sin dependientes) y $6,557 (una familia con tres o más hijos). Las restricciones de ingresos van desde $15,570 (un solo contribuyente que es la cabeza de la familia sin dependientes) a $55,952 (casado con tres hijos). Y es reembolsable.

Pero, extrañamente, si obtienes más de $3,600 en ingresos de tus inversiones, no calificas.

Me gustaría ver los datos sobre las personas que tienen la suerte de tener inversiones significativas en el mercado de valores y que afirman audazmente cuál es realmente el crédito fiscal de una persona trabajadora.

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5. Crédito fiscal de oportunidad estadounidense (AOTC en inglés)

El AOTC es uno de los dos créditos fiscales centrados en la educación. Un estudiante o sus padres pueden obtener hasta $2,500 para la matrícula, libros, equipo, suministros y tarifas. Dicho esto, tiene importantes restricciones. El estudiante debe de estar buscando un título, certificado o credencial y estar inscrito en al menos seis horas de crédito por semestre.

Reclamas el crédito después de que el estudiante complete cuatro años de educación postsecundaria. Si no tienes ninguna obligación tributaria, el crédito es reembolsable hasta $1,000. El crédito se elimina gradualmente en $160,000 y desaparece en $180,000 para las personas casadas que presentan una declaración conjunta.

6. Crédito de aprendizaje de por vida 

Este es el otro crédito fiscal para educación, que es mucho menos restrictivo que el AOTC. Ayuda a las familias a pagar la educación postsecundaria. Este crédito proporciona a los contribuyentes hasta $2,000 para pagar matrícula, libros, equipo, suministros y tarifas para estudiantes universitarios, graduados y cursos que no son de grado.

A diferencia del AOTC, no es necesario que estés inscrito en un programa formal o que tengas una carga de trabajo. Los mayores inconvenientes son que el crédito no es reembolsable y no se puede usar si tomas el AOTC. El crédito se elimina gradualmente en $116,000 y desaparece en $136,000 para contribuyentes conjuntos.

7. Crédito de contribución al ahorro para la jubilación

Si ganas menos de $65,000 al año, te recomendamos que eches un vistazo a este crédito fiscal. Básicamente, está diseñado para que las personas ahorren para la jubilación, especialmente aquellas con ingresos modestos.

Puede valer hasta $2,000 para parejas (o $1,000 para solteros). Cuanto menos ganes, más podrás reclamar por crédito si contribuyes a un plan de jubilación como 401 (k) o un cuenta de jubilación individual (IRA). Sin embargo, el crédito no es reembolsable.

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Espera, hay más: otros tipos de créditos fiscales

Estos siete tipos de créditos fiscales no son el final del asunto. Pero por mucho, son los más populares, dado lo beneficioso que pueden ser para las familias y los jóvenes que recién comienzan.

Dicho esto, hay otros créditos fiscales en los libros que pueden motivarte a comprar un vehículo eléctrico o instalar paneles solares en tu techo. Los estados también ofrecen sus propios créditos fiscales. Para obtener una lista completa de cada crédito fiscal federal, ve al sitio web del IRS.